關(guān)于冠縣2022年地方政府債務(wù)限額及

縣級預(yù)算調(diào)整方案（草案）的報告

—2022年12月30日在冠縣十八屆人大常委會第六次會議上

冠縣財政局局長 ??贠慶臣

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主任、各位副主任、各位委員：

受縣政府委托，現(xiàn)將2022年地方政府債務(wù)限額及縣級預(yù)算調(diào)整方案（草案）報告如下，請予審議。

一、2022年冠縣地方政府債務(wù)限額調(diào)整方案

省財政廳核定我縣2022年政府債務(wù)總限額83.48億元，具體構(gòu)成為：一是2021年政府債務(wù)總限額67.52億元；二是2022年新增政府債務(wù)限額16.21億元；三是省財政廳收回2019-2021年形成限額空間0.55億元；四是專項債務(wù)限額空間重新分配0.3億元。

以省財政核定數(shù)即“滿限”確定政府債務(wù)總限額，有利于釋放積極財政政策信號，增加有效投資，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會持續(xù)健康發(fā)展。建議根據(jù)省財政廳核定數(shù)，滿限確定2022年我縣政府債務(wù)總限額為83.48億元，其中：一般債務(wù)限額7.66億元，專項債務(wù)限額75.82億元。

二、一般公共預(yù)算調(diào)整方案

（一）一般公共預(yù)算調(diào)整原因

一是今年以來，中央陸續(xù)出臺組合式稅收優(yōu)惠政策，我縣重點行業(yè)以制造業(yè)為主，中小微企業(yè)占比高，受減稅退稅緩稅政策影響范圍大，預(yù)計一般公共預(yù)算收入比預(yù)算數(shù)減收；二是按照黨中央、國務(wù)院決策部署和省委、省政府工作安排，我縣積極爭取上級轉(zhuǎn)移支付資金，彌補(bǔ)縣級財力缺口，轉(zhuǎn)移支付收入比預(yù)算數(shù)有所增加；三是省財政廳發(fā)行我縣一般再融資債券資金，用于償還以往年度債務(wù)本金支出，置換出我縣一般公共預(yù)算財力用于本級支出；四是受房地產(chǎn)市場低迷影響，國有土地使用權(quán)出讓收入減收，調(diào)入一般公共預(yù)算減少。

（二）一般公共預(yù)算收入調(diào)整方案

原縣級總收入453694萬元，調(diào)增38614萬元，調(diào)整為492308萬元。具體為：

1．原縣級收入預(yù)算133490萬元，減少4890萬元，調(diào)整為128600萬元。

2．原縣級轉(zhuǎn)移性收入320204萬元，增加33004萬元，調(diào)整為353208萬元。其中：一般性轉(zhuǎn)移支付收入增加40000萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入減少2000萬元，調(diào)入資金減少5000萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入增加4萬元。

3. 地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入增加10500萬元，其中再融資一般債券10500萬元。

（三）一般公共預(yù)算支出調(diào)整方案

原縣級總支出453694萬元，調(diào)增38614萬元，調(diào)整為492308萬元。具體為：

1．原一般公共預(yù)算支出預(yù)算411497萬元，調(diào)增27614萬元，調(diào)整為439111萬元。主要是：增加的上級轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助按上級要求安排支出，再融資一般債券置換財力及調(diào)入資金安排調(diào)整支出，主要用于部分民生支出提標(biāo)、行政事業(yè)單位增資、疫情防控等支出。

2．原縣級轉(zhuǎn)移性支出42197萬元，調(diào)增11000萬元，調(diào)整為53197萬元，主要是結(jié)轉(zhuǎn)下年支出增加，因為按照收付實現(xiàn)制記賬規(guī)則，下達(dá)部門未形成實際支出的指標(biāo)，需收回財政反映結(jié)轉(zhuǎn)。

三、政府性基金預(yù)算調(diào)整方案

（一）政府性基金預(yù)算調(diào)整原因

一是隨著受房地產(chǎn)業(yè)持續(xù)低迷影響，土地出讓進(jìn)度緩慢，部分政府性基金減收較多；二是政府性基金上級補(bǔ)助收入增加；三是省財政廳發(fā)行我縣專項再融資債券資金5300萬元，用于償還以往年度債務(wù)本金支出，置換出我縣政府性基金財力5300萬元用于本級支出；四是政府新增專項債券資金增加，需安排支出。根據(jù)需要相應(yīng)調(diào)整政府性基金收支預(yù)算。

（二）政府性基金預(yù)算收入調(diào)整方案

原縣級總收入347185萬元，調(diào)減7701萬元，調(diào)整為339484萬元，具體為：

1．原縣級收入預(yù)算262450萬元，減少119400萬元，調(diào)整為143050萬元。主要項目為：一是國有土地使用權(quán)出讓收入減收125000萬元；二是城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入減少800萬元；污水處理費收入減收300萬元，專項債券對應(yīng)項目專項收入增加10200萬元。

2．原縣級轉(zhuǎn)移性收入12535萬元，增加13499萬元，調(diào)整為26034萬元。其中：上級補(bǔ)助增加13500萬元。

3．原地方政府專項債券轉(zhuǎn)貸收入72200萬元，增加98200萬元，調(diào)整為170400萬元，其中再融資專項債券5300萬元，新增專項債券92900萬元。

（三）政府性基金預(yù)算支出調(diào)整方案

原縣級總支出347185萬元，調(diào)減7701萬元，調(diào)整為339484萬元，具體為：

1.原政府性基金預(yù)算支出291695萬元，減少14590萬元，調(diào)整為277105萬元。

2.原轉(zhuǎn)移性支出55490萬元，增加6889萬元，調(diào)整為62379萬元。其中：調(diào)出資金減少10000萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出增加16889萬元。

四、社會保險基金預(yù)算調(diào)整方案

（一）社會保險基金調(diào)整原因

根據(jù)《關(guān)于提高全市居民基本養(yǎng)老保險基礎(chǔ)養(yǎng)老金最低標(biāo)準(zhǔn)的通知》（聊人社字[2022]35號）通知要求，自2022年7月1日起，全市居民養(yǎng)老保險基礎(chǔ)養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)由每人每月150元提高到160元，我縣待遇領(lǐng)取人數(shù)138797人。

（二）社會保險基金預(yù)算收入調(diào)整方案

原社會保險基金收入75421萬元，增加833萬元，調(diào)整為76254萬元。其中城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險財政補(bǔ)貼收入增加833萬元。

（三）社會保險基金預(yù)算支出調(diào)整方案

原社會保險基金支出65442萬元，增加833萬元，調(diào)整為66275萬元。其中城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出增加833萬元。

主任、各位副主任、各位委員，以上報告，請予審議。

以上收支預(yù)算具體調(diào)整情況，詳見附件。

附件：1.2022年冠縣一般公共預(yù)算收入調(diào)整預(yù)算草案表

2.2022年冠縣一般公共預(yù)算支出調(diào)整預(yù)算草案表

3.2022年冠縣政府性基金收入調(diào)整預(yù)算草案表

4.2022年冠縣政府性基金支出調(diào)整預(yù)算草案表

5.2022年冠縣社會保險基金收入調(diào)整預(yù)算草案表

6.2022年冠縣社會保險基金支出調(diào)整預(yù)算草案表

7.2022年新增政府專項債券資金安排支出情況表

2022年12月30日