冠縣2019年財政決算報告

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關于冠縣2019年財政決算的報告

——2020年7月8日在冠縣第十七屆

人大常委會第四十次會議上

冠縣財政局局長?滿慶利

各位主任，各位委員：

我受縣人民政府委托，向縣人大常委會報告2019年財政收支決算情況，請予審議。

一、2019年財政決算

2019年是極不平凡的一年，在縣委的堅強領導下，在縣人大的監督支持下，全縣財稅部門堅決貫徹各級黨委政府決策部署，迎難而上、開拓進取、勇于擔當、狠抓落實，實現了財政收支總量、質量雙提升，全縣財政運行總體平穩，較好完成了人大批準的預算任務。

（一）一般公共預算收支決算情況

1.全縣一般公共預算收支決算情況。2019年，一般公共預算收入完成109503萬元，完成預算的100%，增長1%。一般公共預算支出完成397699萬元，完成預算的101.3%，增長13.1%。?

當年一般公共預算收入，加地方政府一般債券轉貸收入5100萬元、返還性收入10093萬元、一般性轉移支付收入206436萬元、專項轉移支付收入28694萬元、調入資金64300萬元、調入預算穩定調節基金744萬元及上年結轉結余收入7594萬元，收入總計432464萬元。當年一般公共預算支出，加上解支出17804萬元、超收收入安排預算穩定調節基金3萬元、地方政府一般債務還本支出5180萬元、結轉下年支出11778萬元，支出總計432464萬元。收支平衡。

2.縣直級一般公共預算收支決算情況。2019年，縣直級一般公共預算收入83597萬元，完成預算的106.8%，增長4.5%。縣直級一般公共預算支出360136萬元，完成預算的100.9%，增長16.1%。

縣直級一般公共預算收入，加地方政府一般債券轉貸收入5100萬元、返還性收入9298萬元、一般性轉移支付收入185726萬元、專項轉移支付收入22789萬元、調入預算穩定調節基金744萬元、調入資金64300萬元及上年結轉收入7594萬元，收入總計379148萬元。縣直級一般公共預算支出，加結轉下年支出11778萬元、地方政府一般債務還本支出5180萬元、安排預算穩定調節基金3萬元、上解支出2051萬元，支出總計379148萬元。收支平衡。

（二）政府性基金收支決算情況

1.全縣政府性基金收支決算情況。2019年，政府性基金收入88492萬元，完成預算的100%。政府性基金收入，加上級補助收入5071萬元、地方政府債券轉貸收入86800萬元及上年結轉收入2973萬元，收入總計183336萬元。

政府性基金支出148967萬元，完成預算的100.1%。根據上級“每一項政府性基金結轉資金規模一般不超過該項基金當年收入的30%”的要求，將結余規模較大的城市基礎設施配套費等25300萬元調出到一般公共預算統籌使用，地方政府專項債務還本支出4100萬元、上解上級支出87萬元、結轉下年支出4882萬元，支出總計183336萬元。收支平衡。

2.縣直級政府性基金收支決算情況。2019年，縣直級政府性基金收入88492萬元，完成預算的100%。縣直級政府性基金收入,加地方政府專項債券轉貸收入86800萬元、上級補助收入3094萬元和上年結轉收入2973萬元，收入總計181359萬元。

縣直級政府性基金支出146990萬元，完成預算的98.8%。上解上級支出87萬元、調出資金25300萬元、地方政府專項債務還本支出4100萬元、結轉下年支出4882萬元，支出總計181359萬元。收支平衡。

政府性基金縣直級支出未完成預算主要是因為將部分基金補助鄉鎮，由鄉鎮級列支。?? ?

（三）社會保險基金決算情況

2019年，社會保險基金（含城鄉居民基本養老保險、機關事業單位基本養老保險、工傷保險）收入60048萬元，完成預算的99.9%，降低0.8%。社會保險基金支出51254萬元，完成預算的98.7%，增長8.3%。社會保險基金當年收支結余8794萬元，年末滾存結余81033萬元。

社會保險基金收支未完成預算的原因主要是：部分人員參加其他社會保險中斷居民養老保險繳費減少收入；居民養老保險基金支出預算按全部人員待遇提標安排，實際執行中，上級政策要求對65歲以上人員待遇提標，支出較預算安排減少。

（四）國有資本經營預算收支決算情況

2019年國有資本經營預算收支為零，決算數為零。

（五）地方政府債務情況

2019年，省核定我縣政府債務限額316100萬元，其中：一般債務限額77000萬元，專項債務限額239100萬元。截至2019年底，全縣政府債務余額301308萬元，其中：一般債務余額69708萬元，專項債務余額231600萬元，在省核定的2019年政府債務限額以內。

2019年，省下達我縣地方政府債券91900萬元，?其中:?新增地方政府專項債券85600萬元、再融資債券6300萬元。新增專項債券85600萬元，重點用于棚戶區改造、東街學校建設、農村飲水安全攻堅工程、凈水處理廠及配套管網建設等重大項目；再融資債券6300萬元，用于償還政府債務管理系統內到期政府債券本金。

需說明事項：1.縣直級收支數據包含了經濟開發區和三個街道辦事處。2.由于企業職工基本養老保險基金、城鎮職工基本醫療保險基金、城鄉居民基本醫療保險基金、失業保險基金由市級統籌，生育保險合并到職工基本醫療保險，所以2019年社會保險基金決算數只包含城鄉居民基本養老保險、機關事業單位基本養老保險、工傷保險三個險種。

二、2019年財政運行的主要特點

（一）大力挖潛增收，財政保障能力切實增強。在經濟下行壓力加大、減稅降費效應持續顯現的嚴峻形勢下，財稅部門加強聯動，強化稅源監控，嚴格非稅收入管理，做到依法征管，推動財政收入雙提升。2019年一般公共預算收入完成109503萬元，增長1%，剔除減稅降費等因素，可比增長7.4%；稅收收入82892萬元,占一般公共預算收入的75.7%，提高1.8個百分點。同時加大向上爭取力度，全年共爭取上級專項資金14.6億元，同比增長28.2%，有效緩解了我縣財政支出壓力。

（二）兜牢“三保”底線，支出結構持續優化。一是過緊日子嚴支出。面對減收增支突出矛盾，堅持量入為出、有保有壓，嚴格控制和壓減一般性支出，切實降低行政運行成本。二是兜牢底線保工資、保運轉。把工資支出作為財政支出的第一順序，確保了全縣干部職工和離退休人員各項待遇的落實。合理調度資金保障了縣、鄉、村三級正常運轉。三是集中財力保民生。全年民生支出32億元，占一般公共預算支出的81.3%，用于教育事業均衡發展、各項社會保障標準提高、公共衛生服務水平提升、群眾居住交通條件改善、維護社會穩定等方面支出，群眾的獲得感和幸福感進一步增強。

（三）發揮財政職能，助推重大戰略落實。一是支持新舊動能轉換。設立1000萬元新舊動能轉換先期引導資金，突出抓好重點產業轉型升級；減免稅費25640萬元，全面落實減稅降費政策，支持企業減負增效；投入企業扶持資金15106萬元，支持電子商務發展、企業科技創新等，推動傳統產業升級和新興產業發展。二是支持三大攻堅。投入資金9584萬元打好精準脫貧攻堅戰，帶動貧困群眾增收致富；投入資金17607萬元治理環境污染，使生態環境持續改善。進一步規范政府舉債行為，化解存量隱性債務，使我縣綜合債務率降到200%以下，風險等級由橙色降為黃色。三是支持鄉村振興。全年統籌整合資金4.6億元全力推進鄉村振興，農民生產生活環境進一步改善。?

（四）依法科學理財，財政管理更加規范。一是預算績效管理改革全面推進。將績效目標作為資金安排的前置條件，出臺了《中共冠縣縣委、冠縣人民政府關于全面推進預算績效管理的實施方案》，實現了部門績效自評全覆蓋。開展了15個重點項目和3個部門整體支出的重點績效評價，達到了以評促管、以評促改的目的。二是公務卡改革持續深化。2019年公務卡消費12001筆，支出3306?萬元，較上年增長了50.3%，公務卡結算占比達到99.9%。三是政府采購管理進一步完善。加強制度建設，修訂完善了政府購買服務目錄和審核流程，實行采購項目網上備案，提高了采購效率。全年共備案采購項目159個，采購額8.1億元，比上年增加47.6%，比預算節支1億元，節支率11.1%。四是預算評審有效運用。強化對政府投資項目建設費用預算評審，節約財政資金。全年完成各類項目評審5.9億元，核減4600多萬元，審減率8%。五是國有資產監管規范有序。推進縣屬事業單位和國有企業公務用車改革，推行經營性國有資產統一監管，助力國有企業高質量發展。六是監督檢查力度加大。組織開展會計信息質量、村級財務管理、惠民惠農財政補貼資金“一卡通”專項整治等多項監督檢查，并督促整改落實。七是財政信息更加公開透明。按照依法行政、陽光理財的要求，推進預決算、績效管理、政府采購信息全面公開，接受社會監督。

2019年，全縣財政工作經受了考驗與挑戰，取得了新的成績。但還存在一些矛盾和不足，主要表現在：一是受經濟下行壓力加大、減稅降費和后續財源建設等因素影響，財政增收困難；二是保工資、保運轉、保基本民生和推動經濟社會高質量發展的剛性支出大幅增加，收支矛盾尖銳；三是預算管理改革仍需進一步深化；四是項目庫建設仍需加強等等。對這些問題，我們將采取有力措施，努力加以解決。

三、2020年工作打算

今年以來，受疫情沖擊，全球經濟衰退，產業鏈供應鏈循環受阻，國內消費、投資、出口下滑，民營企業、中小微企業經營困難，財政收支矛盾加劇，財政運行面臨較大挑戰。面對統籌推進疫情防控和經濟社會發展的艱巨任務，財稅部門積極落實疫情防控政策，大力推進復工復產，努力把疫情造成的損失降到最低。今年1-6月份，我縣一般公共預算收入完成60853萬元，占預算的54.5%，快于時間進度4.5個百分點，增長2.2%，增收1308萬元；一般公共預算支出完成176735萬元，占預算的53.0%，快于時間進度3.0個百分點，增長10.3%。預計今后幾個月，經濟發展仍存在較大不確定性，我們要以更加堅定的信心，更加有力的舉措繼續統籌推進疫情防控和經濟社會發展，落實“六穩”“六保”任務，完成人代會通過的財政預算任務。

（一）著眼“質效”開源增收，夯實財政平穩運行基礎。一是大力涵養財源，夯實持續增收基礎。狠抓減稅降費政策落實，支持市場主體紓困發展；落實財政貼息、融資增信等積極的財政政策，支持破解企業融資難題；支持雙招雙引，夯實現有財源，培育新興財源。二是強化稅費征管，確保應收盡收。強化收入預期管理，壓實征管責任，加強部門鎮街聯動，實行動態監控，依法依規組織收入；加大土地出讓力度，破解資金瓶頸；加強國有資產管理，提高國有資本收益。三是加大各類結轉結余資金盤活力度，增加可用財力，彌補財政收支缺口。四是加大向上爭取力度。健全對上爭取部門協調聯動機制，搶抓重大機遇，積極爭取上級財政的更多支持，緩解財政收支矛盾。

（二）突出“勤儉”優化結構，騰出財力保民生、保重點。面對增支減收嚴峻形勢，把政府過緊日子作為工作長期堅持的方針，勤儉節約、精打細算，把錢用到刀刃上。一是堅決兜牢“三保”底線。大力優化支出結構，堅持有保有壓，可壓盡壓，堅決壓減一般性支出，騰出有限的財力保工資、保運轉、保基本民生，重點解決好涉及就業、教育、醫療衛生、社會保障等事關群眾切身利益的民生問題。二是支持打贏三大攻堅戰。安排資金3000萬元，支持脫貧攻堅；安排資金15966?萬元，支持污染防治，改善生態環境；合理調度使用資金，化解政府債務風險。三是支持實施鄉村振興戰略。計劃整合涉農資金4.6億元，助力農業增效、農村發展、農民增收。

（三）瞄準“績效”深化改革，推動財政管理再上新臺階。加快推進預算績效管理“擴圍、升級、提質、增效”，健全績效評價結果與預算安排、政策調整和改進管理掛鉤機制；嚴格政府債務管理，積極穩妥化解政府隱性債務，管好用好債券資金；深化縣鄉財政體制改革，強化轉移支付激勵導向，促進鄉鎮均衡發展；推進項目庫、財政業務一體化信息平臺建設，實現項目庫與預算管理全過程的融合對接；強化日常庫款管理監測，加強預算執行動態監控，推動建立完善的國庫集中收付管理新機制；深化股權投資改革，穩妥推進縣屬國有企業所有制改革；開展行政事業性國有資產管理績效評價，做到配置有管控、使用有評價、處置有監督；加強財務會計管理，強化日常監管和培訓指導，夯實行政事業單位會計基礎；加大財政信息公開力度，以加大透明度提升財政工作滿意度。

各位主任、各位委員，2020年，我們將在縣委的堅強領導下，自覺接受縣人大及其常委會的監督，迎難而上、開拓進取，為建設富饒美麗幸福新冠縣做出新的貢獻！

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