2026年是“十五五”規(guī)劃開局起步的關(guān)鍵之年，縣財政部門認真貫徹落實省、市、縣委縣政府的重大決策部署，圍繞組織收入、爭取資金、發(fā)展經(jīng)濟、保障支出等目標(biāo)，精準發(fā)力、系統(tǒng)推進，為財政穩(wěn)健運行提供堅實保障。

一、財政預(yù)算執(zhí)行基本情況

（一）財政收入情況

1. 2026年2月，全縣一般公共預(yù)算收入累計完成29991萬元，占預(yù)算的20.8%，快于時間進度4.1個百分點，增長6.3%，其中稅收收入累計完成19946萬元，下降16.8%，稅收比重為66.5%；非稅收入累計完成10045萬元，增長136.9%。

2月在全市位次情況：一般公共預(yù)算收入總量排第8位；一般公共預(yù)算收入增幅排第6位，高于全市平均水平3.4個百分點；稅收比重排第5位,低于全市平均比重2.3個百分點。

2.政府性基金預(yù)算收入累計完成37345萬元，占預(yù)算的36.9%，快于時間進度20.2個百分點，增長750.5%。

（二）財政支出情況

1. 2026年2月，全縣一般公共預(yù)算支出累計完成80464萬元，占預(yù)算的17.7%，快于時間進度1.0個百分點，增長14.6%。其中民生支出累計完成66875萬元，占一般公共預(yù)算支出的比重為83.1%。

2.政府性基金預(yù)算支出累計完成90178萬元，占預(yù)算的44.5%，快于時間進度27.8個百分點，增長168.2%。

二、財政運行的主要特點

（一）一次性稅源同比減收導(dǎo)致稅收降幅明顯  

2026年2月，我縣稅收收入累計完成19946萬元，下降16.8%，其中企業(yè)所得稅、土地增值稅因一次性因素減收明顯。增值稅累計入庫9860萬元，增收976萬元，增幅11.0%，原因主要為2月泉潤置業(yè)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓增加縣級稅收843萬元；企業(yè)所得稅入庫1697萬元，減收603萬元，降幅26.2%，原因主要為宏誠新能源同期預(yù)繳所得稅780萬元；土地增值稅累計入庫592萬元，減收4192萬元，降幅87.6%，為我縣降幅最大的稅種，原因主要為同期土地清算稅款入庫4132萬元。

（二）民生支出保障充分

2026年2月我縣民生支出累計完成66875萬元，占一般公共預(yù)算支出的比重穩(wěn)定在八成以上。其中教育支出累計完成16573萬元，增長23.2%，全力保障教師待遇，落實各項政策；社會保障和就業(yè)支出累計完成22186萬元，落實對養(yǎng)老保險基金的財政補助標(biāo)準，保障城鄉(xiāng)居民及退休人員的養(yǎng)老待遇;衛(wèi)生健康支出累計完成7809萬元，增長77.3%，原因主要為新增育兒補貼項目。

（三）鄉(xiāng)鎮(zhèn)收入增長不均衡

2026年2月我縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）、經(jīng)濟開發(fā)區(qū)一般公共預(yù)算收入累計完成16709萬元，下降11.8%，增幅最高與最低鄉(xiāng)鎮(zhèn)相差162.8個百分點。收入同比增加的共11個鄉(xiāng)鎮(zhèn)，減少的共8個。其中，定遠寨鎮(zhèn)一般公共預(yù)算收入累計完成1418萬元，增長106.6%，增幅位列全縣第一位，原因主要為肯石重工2月份辦理811萬免抵調(diào)庫增加縣級增值稅406萬元；經(jīng)濟開發(fā)區(qū)一般公共預(yù)算收入累計完成1046萬元，增長98.8%，增幅位列全縣第二位。清泉街道一般公共預(yù)算收入累計完成1934萬元，下降56.2%，降幅最大，原因主要為:一是英杰房地產(chǎn)同期繳納大額土地增值稅，今年無此類稅收；二是企業(yè)發(fā)生退稅導(dǎo)致耕地占用稅下降較多。

三、存在的問題

（一）收支矛盾突出。2026年2月，我縣一般公共預(yù)算收入完成29991萬元，支出完成80464萬元，財政收支存在巨大差距。我縣是省直管縣，主要收入為省級財政對我縣的轉(zhuǎn)移支付、專款補助等財力扶持，近年來由于省級財政對我縣庫款的支持力度有所減弱，造成我縣庫款緊張。我縣堅持兜牢基層“三保”底線，同時還要落實各項工資增資、民生提標(biāo)等政策，兼顧債務(wù)還本付息等支出，目前僅依靠縣級財政的留成收入不足以保障其他項目開支。 

（二）重點稅源企業(yè)較少。2026年2月我縣累計納稅200萬元以上重點企業(yè)僅20戶，占300戶重點企業(yè)的比例為7%，納稅前五名分別為創(chuàng)宇集團2134萬元、泉潤置業(yè)1738萬元、新瑞集團1116萬元、冠洲集團1001萬元、肯石重工851萬元。

（三）財政增收后勁不足。我縣工業(yè)以鋼板加工、紡織服裝、軸承鍛造、農(nóng)副產(chǎn)品加工等傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)為主，稅收貢獻率整體偏低，易受市場行情波動影響；基金收入方面，近兩年隨著房地產(chǎn)市場進入低迷態(tài)勢，土地出讓收入出現(xiàn)斷崖式下降，直接影響縣級庫款水平，財政保障面臨嚴峻挑戰(zhàn)。

四、下一步措施

（一）加強協(xié)調(diào)聯(lián)動機制，提升收入共治水平

2026年緊盯全年收入目標(biāo)，強化與稅務(wù)、發(fā)改、行政審批、資規(guī)等部門間的協(xié)作，強化對重大項目、重點企業(yè)、重大資金的跟蹤研判和信息互通，堵塞漏洞，形成征管合力。堅持抓大不放小，配合稅務(wù)部門開展稅收清查，幫助鄉(xiāng)鎮(zhèn)分析發(fā)掘新的增收潛力，督導(dǎo)各非稅執(zhí)收部門對標(biāo)先進，提高征管水平，堅持依法依規(guī)、應(yīng)收盡收，力爭實現(xiàn)一般公共預(yù)算收入增長2.5%的目標(biāo)。

（二）持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境，大力發(fā)展縣域經(jīng)濟

結(jié)合本地資源稟賦、產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)和區(qū)位優(yōu)勢，大力發(fā)展縣域經(jīng)濟，形成穩(wěn)定的稅收來源。有關(guān)部門應(yīng)針對不同企業(yè)主體分類施策，推進惠企政策直達快享，降低企業(yè)制度性交易成本，主動對接和服務(wù)好現(xiàn)有企業(yè)，鼓勵其增資擴產(chǎn)。同時，精準招商吸引外資，引進一批帶動性強、稅收貢獻高的優(yōu)質(zhì)項目，助推縣域產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級。

（三）用好政策工具，全力向上爭取

精準把握“十五五”政策導(dǎo)向，圍繞鄉(xiāng)村振興、城市更新等重點領(lǐng)域，精心謀劃儲備一批符合要求的優(yōu)質(zhì)項目，提高項目申報成功率，用好各類財政工具,爭取更多的專項轉(zhuǎn)移支付和債券資金，為穩(wěn)定全縣經(jīng)濟發(fā)展大局提供資金支撐。

（四）節(jié)支增效，提升財政資金“含金量”

一是嚴格預(yù)算管理：完善全口徑預(yù)算編制體系，加大預(yù)算統(tǒng)籌力度，深化零基預(yù)算改革，打破基數(shù)依賴。二是優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)：嚴格落實黨政機關(guān)習(xí)慣過緊日子要求，調(diào)整優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，大力壓減一般性支出和非急需非剛性支出，集中財力保重點、辦大事。堅持民生財政導(dǎo)向，加大基本民生投入力度，確保全縣民生支出占比穩(wěn)定在80%以上。三是盤活存量資產(chǎn)：全面清查政府資產(chǎn)，規(guī)范管理國有資源（資產(chǎn)）使用收入，對不具備實施條件或不急需、使用效益低下的項目資金，及時收回使用。

五、下月一般公共預(yù)算收支累計預(yù)計完成情況

冠縣2026年3月底預(yù)計一般公共預(yù)算收入46562萬元，其中稅收28006萬元；一般公共預(yù)算支出110464萬元。